反洗錢監(jiān)管有效性制度條例

　　文章是一篇金融論文，主要講述了反洗錢監(jiān)管有效性新改革管理要點和金融條例模式的應(yīng)用等等。本文選自：《金融縱橫》，《金融縱橫》雜志依托強(qiáng)勢金融資源，以長三角地區(qū)金融業(yè)和中產(chǎn)階級為市場主體，定位銀行、證券、保險行業(yè)的經(jīng)營管理者，大中型企業(yè)高管人員和金融業(yè)VIP貴賓客戶為讀者對象，同時向江蘇的全國人大代表、全國政協(xié)委員和省級機(jī)關(guān)各廳局、各省轄市主要負(fù)責(zé)同志贈閱。

　　摘要：反洗錢監(jiān)管的有效性是基于全社會 、個人、工商企業(yè)和銀行誠實信用度良好.信息真實基礎(chǔ)上，目的是通過對個人、工商企業(yè)和銀行的有效監(jiān)管 ，防止和控制非法所得收入的合法化.穩(wěn)定金融安全性，堅定社會信用.防止社會財富大量流失。在現(xiàn)實世界中，目標(biāo)的制定與監(jiān)管實際效果是兩個概念。

　　關(guān)鍵詞：反洗錢監(jiān)管,金融制度,金融條例,金融論文

　　一、 中國反洗錢監(jiān)管出現(xiàn)無效性

　　2003年 1月，中國人民銀行頒布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和 《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》(以下簡稱“一規(guī)兩辦法”)，并自 3月 l日起實施。“一規(guī)兩辦法”確立了合法審慎、保密和與司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作的金融機(jī)構(gòu)反洗錢 下作原則：要求金融機(jī)構(gòu)制定反洗錢內(nèi)部控制和設(shè)立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，建立了解客戶、大額交易報告、可以交易報告和保存記錄的金融機(jī)構(gòu)反洗錢四項主要制度，經(jīng)過幾年的努力，反洗錢監(jiān)管取得了較大的發(fā)展，獲得了一些成績，但是我國反洗錢監(jiān)管的無效性依舊存在，主要表現(xiàn)在：

　　(一 )反洗錢監(jiān)管帶有盲目性。具體表現(xiàn)在：(1)商業(yè)銀行不能有效識別客戶。金融機(jī)構(gòu)主要從兩個方面識別客戶.一是靠審查客戶的身份信息，二是掌握客戶經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點及資金流量流向規(guī)律，在實際工作中，身份證明品種多達(dá)五種，基層金融機(jī)構(gòu)人員很難確保其真實、合法性，而客戶認(rèn)為所要了解的內(nèi)容是商業(yè)機(jī)密，也不配合+現(xiàn)實是，柜面業(yè)務(wù)的審查詢問了解，沒有專門的反洗錢人員和部門指導(dǎo).部分金融機(jī)構(gòu)為自身的短期利益.而放棄履行有關(guān)核對客戶真實身份和報告的義務(wù)。2007年的反洗錢報告中，全年發(fā)現(xiàn) 14399起未按規(guī)定審核客戶身份證件的情況，33468起未按規(guī)定登記客戶基本信息或留存客戶身份資料的情況，并有 744個匿名賬戶。(2)商業(yè)銀行不能有效識別可疑支付交易。目前基層人民銀行反洗錢手段缺乏，僅把反洗錢重心放在基層金融機(jī)構(gòu)大額支付交易和可疑支付交易報告上，由于“兩個辦法”中較原則，沒有細(xì)則，現(xiàn)實中可操作性不強(qiáng)，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)也沒有根據(jù)自身的實際業(yè)務(wù)特點和情況制定本系統(tǒng)有針對性的可疑交易識別標(biāo)準(zhǔn)或?qū)嵤┘?xì)則，臨柜人員很難 及時準(zhǔn)確、綜合掌握特定客戶在結(jié)算、清算外匯等方面的資金運作信息.對反洗錢的監(jiān)測停留在逐筆監(jiān)測、逐筆報告階段。2007年全面共檢查金融交 易3-36億筆，從中發(fā)現(xiàn)未報告的可疑交易共計 52.7l萬筆。

　　(二)信息失真。這反映在兩個方面，(1)洗錢者與洗錢機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱。金融機(jī)構(gòu)職能是根據(jù)已被發(fā)現(xiàn) 的洗錢行為確定反洗錢政策，而洗錢者卻可根據(jù)公開的反洗錢措施做出不同行為選擇。這對商業(yè)銀行來說，很難判斷資金來源與去向。(2)反洗錢系統(tǒng)內(nèi)部信息不對稱，國家與國家之間、政府與金融機(jī)構(gòu)之間均存在信息不對稱問題，使反洗錢監(jiān)管未形成監(jiān)管合力。首先是人民內(nèi)部橫向各具體職能部門與監(jiān)管部門之間幾乎沒有建立有效的信息溝通與交換網(wǎng)絡(luò)，反洗錢監(jiān)管部門、公安部門、銀監(jiān)、工商管理部門及人民銀行 與金融機(jī)構(gòu)之間均缺乏成熟的、必需的信息共享機(jī)制，往往多部門對同一目標(biāo)重復(fù)花費人力、物力、財力，而對如何形成合力。提高監(jiān)管效果考慮較少。

　　(三)洗錢數(shù)量仍很高，反洗錢社會成本高。盡管反洗錢監(jiān)管工作有了較大的成績，加強(qiáng)了與各部門的合作協(xié)調(diào)，建章建制，在甄別分析大額可疑交易等方面取得了一定的成就但洗錢數(shù)量仍逐年增加根據(jù) 中國反洗錢監(jiān)測中心分析的大額可疑交易數(shù)量由 2005年的1.27億 筆上升到2007年的2.1億筆.移交執(zhí)法部門的案件從 2005年的 41份.金額259.59億元上升為 2007年的328起 537.2億元。反洗錢 的最 高 目標(biāo)是通過信息、情報工作發(fā)現(xiàn)所有的洗錢線索，并給所有的洗錢犯 罪及其上游犯罪應(yīng)有的懲罰。但在現(xiàn)實中很難發(fā)現(xiàn)所有的線索，我們只有在既定的成本約束下發(fā)現(xiàn)最多和最有價值的線索。按現(xiàn)行兩條渠道逐級上報模式，商業(yè)銀行各個營業(yè)網(wǎng)點和人民銀行的基層行都必須配備兩名以上專職反洗錢人員，才能滿足反洗錢工作的需要，全圍金融機(jī)構(gòu)十多萬，加上收集信息、處理信息、甄別分析信息、上報可疑交易等均需要投入巨大的成本，這與商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)相背離.難以調(diào)動商業(yè)銀行反洗錢的工作積極性。

　　二 、反洗錢監(jiān)管有效性制約因素的分析

　　隨著金融開放步伐的加快.人民幣資本項 目的逐步開放，跨國洗錢及國內(nèi)洗錢活動也更加猖獗.反洗錢監(jiān)管 當(dāng)局也采取了多項舉措.將監(jiān)管向科學(xué)化、定量化方向嘗試.但反洗錢監(jiān)管本身是防范和控制洗錢的必要不充分條件，在實務(wù)處理中.反洗錢監(jiān)管的有效性受以下因素的制約：

　　(一 )沒有獨立的、權(quán)威的反洗錢專門機(jī)構(gòu)，反洗錢監(jiān)管效率很難有效發(fā)揮。反洗錢防范 、監(jiān)控工作涉及到諸多部門和行業(yè)，是一項系統(tǒng)社會工程.不僅涉及到金融業(yè)，也需要反洗錢相關(guān)部門和行業(yè)如公安、稅務(wù)、工商、海關(guān)、財政等執(zhí)法部門和證券、保險甚至零售、珠寶等行業(yè)的共同協(xié)作和參與，單靠人民銀行下設(shè)的反洗錢處來監(jiān)管，力量單薄，主要局限在金融機(jī)構(gòu)內(nèi).很難分析研究出洗錢的本來面目;2007年期間，715家中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)對4533家金融機(jī)構(gòu)(含其分支機(jī)構(gòu)數(shù))進(jìn)行反洗錢現(xiàn)場檢查.其中350家金融機(jī)構(gòu)受到處罰。而銀行就占了341家，盡管中國人民銀行加大了反洗錢的檢查，但金融機(jī)構(gòu)達(dá)十幾萬家，在檢查中也只能進(jìn)行抽檢，不可能全檢，加上金融機(jī)構(gòu)對 反洗錢檢查力度認(rèn)識不夠，對于一些大額可疑交易并不放在心上，對《中國人民銀行法》和“一規(guī)兩辦法”雖然賦予了人民銀行協(xié)調(diào)國家反洗錢工作，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作職責(zé).但一方面人民銀行所制定的“一規(guī)兩辦法”只是屬于部門規(guī)章，法律層次低，使反洗錢工作受到了局限，實踐中對洗錢活動的打擊很難形成合力，缺乏有效的打擊手段。加上中國人民銀行和國家外匯管理局分別負(fù)責(zé)匯總分析研究金融機(jī)構(gòu)報送的本幣、外幣大額和可疑交易報告.會人為割斷洗錢活動的本來聯(lián)系，即增加信息流動成本，也降低信息利用的效率，越來越不適應(yīng)跨幣種洗錢犯罪的形勢，也與國際上反洗錢本外幣統(tǒng)一監(jiān)管的趨勢相違。

　　(二 )反洗錢監(jiān)管激勵機(jī)制尚未形成，缺乏對反洗錢工作的科學(xué)評價.金融機(jī)構(gòu)反洗錢行為力度和效率受經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動。打擊洗錢等違法犯罪活動是每個公民、法人或其他組織的基本義務(wù)，雖然法律規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)反洗錢 的義務(wù)與責(zé)任，但是對于金融機(jī) 構(gòu)而言，反洗錢必須付出成本的直接負(fù)擔(dān)和收益的間接享有的矛盾，其具有消極反洗錢的動機(jī)增加反洗錢的處罰成本，一定程度上能提高反洗錢的積極性，但是一味強(qiáng)調(diào)消極法律后果.由于反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)未有一套考核金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的評價機(jī)制，重處罰輕激勵;對反洗錢工作積極配合、努力盡職的機(jī)構(gòu)或個人缺乏激勵機(jī)制和成本補償機(jī)制;有的金融機(jī)構(gòu)為完成任務(wù)抱著覺得是大額或可疑交易有就上報，是不是洗錢南反洗錢監(jiān)管部門監(jiān)測的思想和工作態(tài)度，加上實務(wù)人員的反洗 錢意識及 技術(shù)都不充分，對大額或可疑交易之間的內(nèi)在關(guān)聯(lián)認(rèn)識和分析不夠，這無形中加大了反洗錢監(jiān)管的實務(wù)處理難度 和反洗錢成本，從而影響了反洗錢監(jiān)管的信息準(zhǔn)確性。

　　(三)基層人民銀行監(jiān)管工具不足.技術(shù)分析水平不高，監(jiān)管手段落后.不適應(yīng)現(xiàn)代金融的業(yè)務(wù)發(fā)展。限制了反洗錢監(jiān)管有效性的發(fā)揮 。有效監(jiān)管的決定因素在于監(jiān)管人員，但對于基層央行來說，特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)的縣域 人民銀行，十多年沒有進(jìn)新人，人員老化，根本不具備承擔(dān)反洗錢監(jiān)管工作的能力.知識急需更新。這一方面表現(xiàn)在因?qū)�業(yè)知識缺乏，在監(jiān)管中僅能根據(jù)上級要求進(jìn)行一般的計算、匯總工作，不能透過對非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)指標(biāo)的分析反映出深層次的問題，提出有預(yù)見、起指導(dǎo)作用的反洗錢監(jiān)管意見。另一方面基層反洗錢監(jiān)管手段難適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)日益發(fā)展的計算機(jī)通訊、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展，面對金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)的高度集中，反洗錢的數(shù)據(jù)處理技術(shù)手段落后，尚未與人民銀行支付清算系統(tǒng)及商業(yè)銀行電子匯劃系統(tǒng)對接，反洗錢部分工作處于手工操作階段，工作量大、效率低、差錯多，影響了反洗錢工作的績效。

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