本文摘要：商業(yè)銀行在提供鏈融資業(yè)務的同時，這篇 經(jīng)濟管理類核心論文 認為要詳細考慮的有可能存在的各類風險，并開展行之有效的措施來減少這些風險造成的損失�！� 西部經(jīng)濟管理論壇 》(原:四川經(jīng)濟管理學院學報)季刊。原四川經(jīng)濟管理學院已整體并入西華大學。經(jīng)國家新
商業(yè)銀行在提供鏈融資業(yè)務的同時，這篇經(jīng)濟管理類核心論文認為要詳細考慮的有可能存在的各類風險，并開展行之有效的措施來減少這些風險造成的損失。《西部經(jīng)濟管理論壇》(原:四川經(jīng)濟管理學院學報)季刊。原四川經(jīng)濟管理學院已整體并入西華大學。經(jīng)國家新聞出版總署批準，原《四川經(jīng)濟管理學院學報》更名為《西部經(jīng)濟管理論壇》，國內(nèi)外公開發(fā)行�！段鞑拷�(jīng)濟管理論壇》由四川省教育廳主管、西華大學主辦，它將立足西部、面向全國，為我國、尤其是西部的經(jīng)濟社會發(fā)展服務。
以供應鏈為中心的融資方式，加強了企業(yè)和監(jiān)管方關(guān)于信息、資金的聯(lián)系，使交易網(wǎng)絡結(jié)合更加緊密，避免了小型企業(yè)因信息不對稱不完整導致的資金緊缺、資金鏈斷裂的現(xiàn)象，已經(jīng)被廣泛應用于市場經(jīng)濟中。
一、供應鏈融資的概念
供應鏈融資是指供應鏈相關(guān)企業(yè)通過對供應鏈成員間的信息流、資金流、物流的有效整合，運用各種金融產(chǎn)品向供應鏈中所有企業(yè)提供的組織和調(diào)節(jié)供應鏈運作過程中貨幣資金的運作，從而提高資金運行效率的一種新型融資模式。
“供應鏈融資”最大的特點就是在供應鏈中尋找出一個大的核心企業(yè)，以核心企業(yè)為出發(fā)點，為供應鏈提供金融支持。供應鏈融資的目的就是為那些相對弱勢，圍繞著核心企業(yè)的中小企業(yè)提供資金，一方面消除它們因資金而犯難的后顧之憂，另一方面可以平衡供應鏈。從風險控制體系的差別以及解決方案的角度，將供應鏈融資分為預付款融資、存貨融資和應收賬款融資三類。
二、供應鏈融資風險
供應鏈融資的風險主要集中于銀行，除了一般的風險外，供應鏈融資有其特殊的風險。
(一)供應鏈融資是多種金融產(chǎn)品的組合是新生事物，而且這個組合還處在不斷的擴充之中，信貸產(chǎn)品創(chuàng)新層出不窮。新產(chǎn)品在貸前、貸中和貸后的契約設計上可能存在流程漏洞或者法律真空，如果在業(yè)務操作中發(fā)生法律風險，銀行權(quán)益將不能得到保護。比如在存貨方面的融資就有很多問題疑問，質(zhì)物的歸屬權(quán)就是一個方面，因為與多個主體都有聯(lián)系，在各種主體中來回循環(huán)，這樣就會出現(xiàn)一定的問題，也是由于在現(xiàn)在的中國一些相關(guān)的規(guī)定及制度還沒有具體的規(guī)定，并且在其行業(yè)內(nèi)也沒有這樣的規(guī)定用來裁決。
(二)供應鏈運轉(zhuǎn)處境。目前國內(nèi)信用體制欠缺，故導致企業(yè)與企業(yè)，企業(yè)與銀行中間缺乏牢靠的信用保障。同時整個供應鏈上的企業(yè)行業(yè)跨度大，銀行對企業(yè)經(jīng)濟技術(shù)水平的分析、行業(yè)發(fā)展前景的判斷除了財務方面的知識外，還需要許多專業(yè)知識，這使得銀行不能準確了解供應鏈的整體情況。供應鏈相關(guān)企業(yè)通過內(nèi)部交易等手段，不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，可能導致銀行不能按時回收由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息。需要特別注意的是供應鏈融資的信用基礎是基于供應鏈整體管理程度和核心企業(yè)的管理與信用實力，如果核心企業(yè)出現(xiàn)問題，會引發(fā)較多問題。
(三)中小企業(yè)自身狀況。供應鏈融資雖然能夠提升中小企業(yè)的信用狀況，給企業(yè)帶來融資優(yōu)勢，但同時使中小企業(yè)所面臨的環(huán)境更加的復雜多變，影響因素也更多。供應鏈上的各個環(huán)節(jié)是環(huán)環(huán)相扣，彼此依賴，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都可能涉及其他環(huán)節(jié)，影響整個供應鏈的正常運行。就中小企業(yè)來說，受到資金的制約，遇到危機時不能及時地處理，調(diào)控性非常差，所以一旦供應鏈出現(xiàn)問題，他們就會難以擺脫困境，以上這些都會造成銀行的風險加大。
(四)操作存在大量風險。提供商業(yè)資金鏈需要聯(lián)系銀行部門和提供物流的事業(yè)單位二者的結(jié)合，業(yè)務操作較為困難，并且還存在各個事業(yè)單位人員的不故意的失誤，還有銀行和物流單位之間溝通的誤差，這些都是不可避免的風險。
(五)選擇第三方物流的風險。銀行在與第三方物流合作時，選擇合適的合作方非常重要。如果第三方物流評估能力不足、故意隱瞞事實、出具虛假的評估報告、偽造倉單質(zhì)押甚至同質(zhì)押物的提供方一起欺詐銀行一方，都很有可能導致銀行的巨大損失。
三、供應鏈融資風險管理
針對以上幾個方面的風險，應該從以下幾個方面做好防范工作。
(一)需要產(chǎn)品改造適宜與合同檔案規(guī)整等。銀行新推出的提供資金鏈的工作，需要銀行盡量全面思考這個新的業(yè)務會出現(xiàn)的復雜難題，并且要穩(wěn)定此項工作的信用額度，同時還要預防運行時出現(xiàn)的問題，針對一些缺少準確的法律文件，簽訂各種文件時一定要確保資料的完整性，嚴謹性，并證實每個人的責任，如果出現(xiàn)棘手難題時，銀行也可以很平靜的處理這類問題，完美的確保了自己該享有的權(quán)利。
(二)對完整的供應鏈的各個方面進行深入分析，如生產(chǎn)需求、市場容量、可得利潤、交易關(guān)系、競爭者情況等。再進一步去探討該生產(chǎn)是否能得到利潤、是否能長期運轉(zhuǎn)、能否達到預期目標等重要問題。最后再去弄清楚自己企業(yè)的資金流和物流的運行方向和循環(huán)完整度。
(三)分析借款企業(yè)對供應鏈交易的依賴程度、借款企業(yè)與核心企業(yè)的關(guān)系例如交易往來時間、交易穩(wěn)定性、所占份額等，了解借款人在供應鏈中的位置和作用、經(jīng)營狀況、談判地位、資金實力等，如果中小企業(yè)對供應鏈的依賴程度較低，則銀行應該認真考慮其所面臨的較大風險。供應鏈融資除強調(diào)貿(mào)易的自償性和資產(chǎn)支持外，主體的資質(zhì)及企業(yè)主的財產(chǎn)特征在某些情況下也需要進行考察。
(四)物流企業(yè)和銀行都需要根據(jù)業(yè)務環(huán)節(jié)的功能設計業(yè)務流程，合理劃分崗位，使得各崗位之間能夠做到即相互銜接配合又相互監(jiān)督檢查。在計劃流程和生產(chǎn)的時候需要嚴格按照標準完成避免工作人員出現(xiàn)失誤，并且要制定合理有效的準則，讓整個生產(chǎn)過程在專業(yè)的監(jiān)督管理下順利完成。
(五)擇取正確的合作方。第一要保證合作方擁有良好的誠信口碑，第二就是他們一定得有足夠的能力讓我們能從中得到利潤。銀行要定期深入物流企業(yè)開展調(diào)查研究，及時掌握其經(jīng)營狀況，設置物流企業(yè)檔案，還應針對物流企業(yè)的發(fā)展趨勢，建立與物流企業(yè)發(fā)展相適應的信貸評估、審批和貸款制度;選擇具有較高的倉庫管理水平和信息化水平、資產(chǎn)規(guī)模、具有在較大范圍內(nèi)對質(zhì)押物進行嚴格監(jiān)管的能力、并具有一定償付能力的專業(yè)物流公司合作。
(六)結(jié)合具體業(yè)務，對于預付款類融資要注意上游供應商的資信和實力、在途風險、上游的責任承擔條款、入庫的準時性與交接無縫性等因素;存貨類要知曉貨物的權(quán)屬如何、貨物品質(zhì)怎樣、貨物可變現(xiàn)多少、貨物價格如何波動以及貨物監(jiān)管是否可操作;應收賬款類要注意應收賬款的存在性和合法性、應收賬款回收期的預測、交易對手的自信和實力、應收賬款回款的封閉手段等。
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