本文摘要：商業(yè)銀行在提供鏈融資業(yè)務(wù)的同時(shí)，這篇 經(jīng)濟(jì)管理類核心論文 認(rèn)為要詳細(xì)考慮的有可能存在的各類風(fēng)險(xiǎn)，并開(kāi)展行之有效的措施來(lái)減少這些風(fēng)險(xiǎn)造成的損失�！� 西部經(jīng)濟(jì)管理論壇 》(原:四川經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院學(xué)報(bào))季刊。原四川經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院已整體并入西華大學(xué)。經(jīng)國(guó)家新
商業(yè)銀行在提供鏈融資業(yè)務(wù)的同時(shí)，這篇經(jīng)濟(jì)管理類核心論文認(rèn)為要詳細(xì)考慮的有可能存在的各類風(fēng)險(xiǎn)，并開(kāi)展行之有效的措施來(lái)減少這些風(fēng)險(xiǎn)造成的損失�！�西部經(jīng)濟(jì)管理論壇》(原:四川經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院學(xué)報(bào))季刊。原四川經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院已整體并入西華大學(xué)。經(jīng)國(guó)家新聞出版總署批準(zhǔn)，原《四川經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院學(xué)報(bào)》更名為《西部經(jīng)濟(jì)管理論壇》，國(guó)內(nèi)外公開(kāi)發(fā)行�！段鞑拷�(jīng)濟(jì)管理論壇》由四川省教育廳主管、西華大學(xué)主辦，它將立足西部、面向全國(guó)，為我國(guó)、尤其是西部的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展服務(wù)。
以供應(yīng)鏈為中心的融資方式，加強(qiáng)了企業(yè)和監(jiān)管方關(guān)于信息、資金的聯(lián)系，使交易網(wǎng)絡(luò)結(jié)合更加緊密，避免了小型企業(yè)因信息不對(duì)稱不完整導(dǎo)致的資金緊缺、資金鏈斷裂的現(xiàn)象，已經(jīng)被廣泛應(yīng)用于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中。
一、供應(yīng)鏈融資的概念
供應(yīng)鏈融資是指供應(yīng)鏈相關(guān)企業(yè)通過(guò)對(duì)供應(yīng)鏈成員間的信息流、資金流、物流的有效整合，運(yùn)用各種金融產(chǎn)品向供應(yīng)鏈中所有企業(yè)提供的組織和調(diào)節(jié)供應(yīng)鏈運(yùn)作過(guò)程中貨幣資金的運(yùn)作，從而提高資金運(yùn)行效率的一種新型融資模式。
“供應(yīng)鏈融資”最大的特點(diǎn)就是在供應(yīng)鏈中尋找出一個(gè)大的核心企業(yè)，以核心企業(yè)為出發(fā)點(diǎn)，為供應(yīng)鏈提供金融支持。供應(yīng)鏈融資的目的就是為那些相對(duì)弱勢(shì)，圍繞著核心企業(yè)的中小企業(yè)提供資金，一方面消除它們因資金而犯難的后顧之憂，另一方面可以平衡供應(yīng)鏈。從風(fēng)險(xiǎn)控制體系的差別以及解決方案的角度，將供應(yīng)鏈融資分為預(yù)付款融資、存貨融資和應(yīng)收賬款融資三類。
二、供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)
供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險(xiǎn)主要集中于銀行，除了一般的風(fēng)險(xiǎn)外，供應(yīng)鏈融資有其特殊的風(fēng)險(xiǎn)。
(一)供應(yīng)鏈融資是多種金融產(chǎn)品的組合是新生事物，而且這個(gè)組合還處在不斷的擴(kuò)充之中，信貸產(chǎn)品創(chuàng)新層出不窮。新產(chǎn)品在貸前、貸中和貸后的契約設(shè)計(jì)上可能存在流程漏洞或者法律真空，如果在業(yè)務(wù)操作中發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)，銀行權(quán)益將不能得到保護(hù)。比如在存貨方面的融資就有很多問(wèn)題疑問(wèn)，質(zhì)物的歸屬權(quán)就是一個(gè)方面，因?yàn)榕c多個(gè)主體都有聯(lián)系，在各種主體中來(lái)回循環(huán)，這樣就會(huì)出現(xiàn)一定的問(wèn)題，也是由于在現(xiàn)在的中國(guó)一些相關(guān)的規(guī)定及制度還沒(méi)有具體的規(guī)定，并且在其行業(yè)內(nèi)也沒(méi)有這樣的規(guī)定用來(lái)裁決。
(二)供應(yīng)鏈運(yùn)轉(zhuǎn)處境。目前國(guó)內(nèi)信用體制欠缺，故導(dǎo)致企業(yè)與企業(yè)，企業(yè)與銀行中間缺乏牢靠的信用保障。同時(shí)整個(gè)供應(yīng)鏈上的企業(yè)行業(yè)跨度大，銀行對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)技術(shù)水平的分析、行業(yè)發(fā)展前景的判斷除了財(cái)務(wù)方面的知識(shí)外，還需要許多專業(yè)知識(shí)，這使得銀行不能準(zhǔn)確了解供應(yīng)鏈的整體情況。供應(yīng)鏈相關(guān)企業(yè)通過(guò)內(nèi)部交易等手段，不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤(rùn)等情況，可能導(dǎo)致銀行不能按時(shí)回收由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息。需要特別注意的是供應(yīng)鏈融資的信用基礎(chǔ)是基于供應(yīng)鏈整體管理程度和核心企業(yè)的管理與信用實(shí)力，如果核心企業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題，會(huì)引發(fā)較多問(wèn)題。
(三)中小企業(yè)自身狀況。供應(yīng)鏈融資雖然能夠提升中小企業(yè)的信用狀況，給企業(yè)帶來(lái)融資優(yōu)勢(shì)，但同時(shí)使中小企業(yè)所面臨的環(huán)境更加的復(fù)雜多變，影響因素也更多。供應(yīng)鏈上的各個(gè)環(huán)節(jié)是環(huán)環(huán)相扣，彼此依賴，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，都可能涉及其他環(huán)節(jié)，影響整個(gè)供應(yīng)鏈的正常運(yùn)行。就中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，受到資金的制約，遇到危機(jī)時(shí)不能及時(shí)地處理，調(diào)控性非常差，所以一旦供應(yīng)鏈出現(xiàn)問(wèn)題，他們就會(huì)難以擺脫困境，以上這些都會(huì)造成銀行的風(fēng)險(xiǎn)加大。
(四)操作存在大量風(fēng)險(xiǎn)。提供商業(yè)資金鏈需要聯(lián)系銀行部門和提供物流的事業(yè)單位二者的結(jié)合，業(yè)務(wù)操作較為困難，并且還存在各個(gè)事業(yè)單位人員的不故意的失誤，還有銀行和物流單位之間溝通的誤差，這些都是不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。
(五)選擇第三方物流的風(fēng)險(xiǎn)。銀行在與第三方物流合作時(shí)，選擇合適的合作方非常重要。如果第三方物流評(píng)估能力不足、故意隱瞞事實(shí)、出具虛假的評(píng)估報(bào)告、偽造倉(cāng)單質(zhì)押甚至同質(zhì)押物的提供方一起欺詐銀行一方，都很有可能導(dǎo)致銀行的巨大損失。
三、供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)管理
針對(duì)以上幾個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該從以下幾個(gè)方面做好防范工作。
(一)需要產(chǎn)品改造適宜與合同檔案規(guī)整等。銀行新推出的提供資金鏈的工作，需要銀行盡量全面思考這個(gè)新的業(yè)務(wù)會(huì)出現(xiàn)的復(fù)雜難題，并且要穩(wěn)定此項(xiàng)工作的信用額度，同時(shí)還要預(yù)防運(yùn)行時(shí)出現(xiàn)的問(wèn)題，針對(duì)一些缺少準(zhǔn)確的法律文件，簽訂各種文件時(shí)一定要確保資料的完整性，嚴(yán)謹(jǐn)性，并證實(shí)每個(gè)人的責(zé)任，如果出現(xiàn)棘手難題時(shí)，銀行也可以很平靜的處理這類問(wèn)題，完美的確保了自己該享有的權(quán)利。
(二)對(duì)完整的供應(yīng)鏈的各個(gè)方面進(jìn)行深入分析，如生產(chǎn)需求、市場(chǎng)容量、可得利潤(rùn)、交易關(guān)系、競(jìng)爭(zhēng)者情況等。再進(jìn)一步去探討該生產(chǎn)是否能得到利潤(rùn)、是否能長(zhǎng)期運(yùn)轉(zhuǎn)、能否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)等重要問(wèn)題。最后再去弄清楚自己企業(yè)的資金流和物流的運(yùn)行方向和循環(huán)完整度。
(三)分析借款企業(yè)對(duì)供應(yīng)鏈交易的依賴程度、借款企業(yè)與核心企業(yè)的關(guān)系例如交易往來(lái)時(shí)間、交易穩(wěn)定性、所占份額等，了解借款人在供應(yīng)鏈中的位置和作用、經(jīng)營(yíng)狀況、談判地位、資金實(shí)力等，如果中小企業(yè)對(duì)供應(yīng)鏈的依賴程度較低，則銀行應(yīng)該認(rèn)真考慮其所面臨的較大風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈融資除強(qiáng)調(diào)貿(mào)易的自償性和資產(chǎn)支持外，主體的資質(zhì)及企業(yè)主的財(cái)產(chǎn)特征在某些情況下也需要進(jìn)行考察。
(四)物流企業(yè)和銀行都需要根據(jù)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的功能設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程，合理劃分崗位，使得各崗位之間能夠做到即相互銜接配合又相互監(jiān)督檢查。在計(jì)劃流程和生產(chǎn)的時(shí)候需要嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)完成避免工作人員出現(xiàn)失誤，并且要制定合理有效的準(zhǔn)則，讓整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程在專業(yè)的監(jiān)督管理下順利完成。
(五)擇取正確的合作方。第一要保證合作方擁有良好的誠(chéng)信口碑，第二就是他們一定得有足夠的能力讓我們能從中得到利潤(rùn)。銀行要定期深入物流企業(yè)開(kāi)展調(diào)查研究，及時(shí)掌握其經(jīng)營(yíng)狀況，設(shè)置物流企業(yè)檔案，還應(yīng)針對(duì)物流企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，建立與物流企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的信貸評(píng)估、審批和貸款制度;選擇具有較高的倉(cāng)庫(kù)管理水平和信息化水平、資產(chǎn)規(guī)模、具有在較大范圍內(nèi)對(duì)質(zhì)押物進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管的能力、并具有一定償付能力的專業(yè)物流公司合作。
(六)結(jié)合具體業(yè)務(wù)，對(duì)于預(yù)付款類融資要注意上游供應(yīng)商的資信和實(shí)力、在途風(fēng)險(xiǎn)、上游的責(zé)任承擔(dān)條款、入庫(kù)的準(zhǔn)時(shí)性與交接無(wú)縫性等因素;存貨類要知曉貨物的權(quán)屬如何、貨物品質(zhì)怎樣、貨物可變現(xiàn)多少、貨物價(jià)格如何波動(dòng)以及貨物監(jiān)管是否可操作;應(yīng)收賬款類要注意應(yīng)收賬款的存在性和合法性、應(yīng)收賬款回收期的預(yù)測(cè)、交易對(duì)手的自信和實(shí)力、應(yīng)收賬款回款的封閉手段等。
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