本文摘要：工程擔(dān)保和工程保險是國際慣例，中級工程師職稱論文發(fā)現(xiàn)在我國尚未得到廣泛深入開展。這兩種轉(zhuǎn)移風(fēng)險的手段對于規(guī)范我國建筑市
工程擔(dān)保和工程保險是國際慣例，中級工程師職稱論文發(fā)現(xiàn)在我國尚未得到廣泛深入開展。這兩種轉(zhuǎn)移風(fēng)險的手段對于規(guī)范我國建筑市場、進行有效的風(fēng)險管理具有各自的優(yōu)勢。應(yīng)當(dāng)在我國逐步強制推行工程擔(dān)保和工程保險制度。
《礦業(yè)工程》(雙月刊)創(chuàng)刊于2003年，由中國冶金建設(shè)集團鞍山冶金設(shè)計研究總院主辦。主要報道當(dāng)代國內(nèi)外冶金礦山行業(yè)在科研、生產(chǎn)、管理、信息等方面的先進技術(shù)及經(jīng)驗。本刊誠摯歡迎科研、生產(chǎn)、管理、信息等方面的專家、學(xué)者和廣大工程技術(shù)人員有關(guān)國內(nèi)外冶金礦山方面的最新科技動態(tài)、生產(chǎn)實踐等的學(xué)術(shù)論文和先進經(jīng)驗以及國家(省、部)基金資助項目的研究成果及出國考察報告。
摘要：工程擔(dān)保和工程保險是防范工程風(fēng)險的重要手段。工程擔(dān)保是一種信用機制，并不是一種最終的風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段。工程保險是一種行之有效的風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段，是一種損失基金機制。保險人為投保人提供了經(jīng)濟
保障。
關(guān)鍵詞：工程擔(dān)保;工程保險;建筑市場;誠信體系
風(fēng)險是在特定時間內(nèi)和特定環(huán)境下預(yù)期與實際的差異或偏離。工程項目具有建設(shè)周期長，規(guī)模大，施工技術(shù)復(fù)雜，施工設(shè)備、建筑材料種類繁多等特點，因而工程項目的風(fēng)險是客觀存在的，也是不確定的。
工程風(fēng)險是指在整個工程項目施工的全過程中，因自然災(zāi)害和各種意外事故的發(fā)生而造成的人身傷亡、財產(chǎn)損失和其他經(jīng)濟損失的不確定性。
風(fēng)險管理是防止風(fēng)險發(fā)生、減小風(fēng)險損失發(fā)生的可能性以及削弱損失的大小和影響程度，同時又要創(chuàng)造條件、促使有利后果出現(xiàn)和擴大、以獲得最大利益的過程。工程項目風(fēng)險的措施有風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險緩解、風(fēng)險自留、風(fēng)險利用以及這些策略的組合。工程擔(dān)保和工程保險是防范工程風(fēng)險的重要手段。
1 工程擔(dān)保概述
1.1 國外工程擔(dān)保的發(fā)展
美國是世界上工程擔(dān)保制度發(fā)展最成功、應(yīng)用最廣泛的國家。1894年美國國會通過了《赫德法案》(Heard Act)，正式確認公共保證擔(dān)保制度。1935年，美國國會又通過了在《赫德法案》基礎(chǔ)上修訂的《米勒法案》(the Miller Act)，并強制執(zhí)行。該法案要求承包商在簽訂新建、改建、修復(fù)10萬美元以上的聯(lián)邦政府投資的工程合同時必須向業(yè)主提供工程履約保證合同和付款保證合同。1942年左右，美國各州先后制定了工程擔(dān)保條例，使工程擔(dān)保制度在美國得到廣泛推行。
根據(jù)國際慣例，承包商要向業(yè)主提供工程保證擔(dān)保。工程擔(dān)保的主要品種有投標(biāo)保證擔(dān)保、履約擔(dān)保、付款擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、維修擔(dān)保、保留金擔(dān)保、差額擔(dān)保和完工擔(dān)保。工程擔(dān)保的模式有無條件保函和有條件保函。美國實行的是美式高保額有條件保函。這種模式逐漸被其他國家采用，是因為采用了100%擔(dān)保，擔(dān)保公司對承包商的全部合同責(zé)任均作了擔(dān)保。
1.2 我國工程擔(dān)保發(fā)展現(xiàn)狀
我國的工程擔(dān)保是從20世紀(jì)80年代起步的，發(fā)展和應(yīng)用都落后于歐美等地。1995年，我國頒布了《中華人民共和國擔(dān)保法》;1999年，通過了《中華人民共和國擔(dān)保法》，使工程擔(dān)保有了法律基礎(chǔ)，在我國逐漸推行。
目前我國建設(shè)工程的擔(dān)保品種主要有投標(biāo)擔(dān)保、業(yè)主工程款支付擔(dān)保、承包商履約擔(dān)保、承包商付款擔(dān)保、質(zhì)量保修擔(dān)保等。工程擔(dān)保方式主要有保證、抵押、質(zhì)押和定金等。
2 工程保險概述
2.1 國外工程保險的發(fā)展
西方的工程保險歷史悠久，已經(jīng)建立了完備的法律、法規(guī)、工程保險制度和保險體系。FIDIC(國際咨詢工程師聯(lián)合會)、AIA(美國建筑師協(xié)會)、ICEC(英國土木工程師協(xié)會)等組織都把工程保險寫入標(biāo)準(zhǔn)合條款中，成為國際慣例。
國外工程保險的險種主要有建筑工程一切險、安裝工程一切險、雇主責(zé)任險和人身意外傷害險等。險種結(jié)構(gòu)范圍廣、強制險種多;國外的投保率很高，接近100%;保險市場主體多，保單形式多樣;保險公司工程保險方面的人力資源豐富。
2.2 我國工程保險發(fā)展現(xiàn)狀
我國的工程保險起步很晚，工程項目建設(shè)各方保險意識非常淡薄，大大滯后于建筑業(yè)的飛速發(fā)展，與西方國家相比存在巨大差距。
我國險種結(jié)構(gòu)單一，強制險種少;投保率非常低，僅為10%左右;保險市場主體較少，保單形式單一;保險公司工程保險方面的人才匱乏。
3 工程擔(dān)保與工程保險的比較分析
3.1 工程擔(dān)保與工程保險均是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制
3.1.1 工程擔(dān)保是一種信用機制。工程保證擔(dān)保是擔(dān)保人應(yīng)工程合同一方(即被擔(dān)保人)的要求向另一方(即債權(quán)人)做出書面承諾，當(dāng)被擔(dān)保人沒有履行合同或其他約定義務(wù)而使合同另一方遭受損失時，擔(dān)保人代為履行合同或其他約定義務(wù)來補償另一方損失的一種工程保障機制。
所以工程保證擔(dān)保是以被擔(dān)保人的信用等級和履約能力為基礎(chǔ)的。工程保證擔(dān)保通過擔(dān)保人轉(zhuǎn)移了權(quán)利人對被擔(dān)保人的信用風(fēng)險和道德風(fēng)險，為權(quán)利人提供了信用保障。
3.1.2 工程保險是一種經(jīng)濟補償機制。工程保險是投保人通過與保險人訂立保險合同，繳納保險費后，即可將參與項目建設(shè)的各方所面臨的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司。當(dāng)屬于保險合同列明的責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險損失發(fā)生后，保險公司將給予賠付。
因此工程保險有效地轉(zhuǎn)移了工程風(fēng)險。投保人向保險公司購買保險是為了保障自身的經(jīng)濟利益。工程保險是一種損失基金機制，保險人為投保人提供了經(jīng)濟保障。
3.2 合同當(dāng)事人
3.2.1 工程擔(dān)保是涉及三方當(dāng)事人的契約關(guān)系。工程保證擔(dān)保形成一種三角關(guān)系。
(1)擔(dān)保人。工程保證擔(dān)保的擔(dān)保主體即為承擔(dān)擔(dān)保的一方，也稱承保人、擔(dān)保人或保證人。承保人可以是銀行業(yè)金融機構(gòu)、專業(yè)擔(dān)保公司、在中華人民共和國境內(nèi)注冊的保險公司、具有擔(dān)保資格的商業(yè)集團等。
(2)權(quán)利人與被擔(dān)保人。接受擔(dān)保的一方稱為債權(quán)人(或權(quán)利人、受益人)，對于債權(quán)人有義務(wù)的一方稱為債務(wù)人(或被擔(dān)保人、委托擔(dān)保人、義務(wù)人、投保人)。工程保證擔(dān)保分要求承包商提供的工程保證擔(dān)保、要求業(yè)主提供的工程保證擔(dān)保。
3.2.2 工程保險通常不涉及第三方。工程保險只有兩方當(dāng)事人。保險合同是在投保人與保險人之間簽訂的。
(1)投保人。工程保險的投保人是指向保險人提出訂立保險合同申請，承擔(dān)支付保費義務(wù)，對保險標(biāo)的擁有保險利益的主體。投保人可以是承包商、業(yè)主，以及對保險標(biāo)的擁有保險利益的其他主體。
投保人不等同于被保險人。在工程保險險種中，既有投保人與被保險人一致的，也有不一致的。被保險人是指財產(chǎn)或利益受到保險合同保障的主體，并寫在保險合同列明的明細表中。
(2)保險人。保險人(又稱承保人)，是指與投保人訂立保險合同，并承擔(dān)事前約定的賠償責(zé)任或者給付保險金責(zé)任的保險公司。
3.3 風(fēng)險承擔(dān)人
3.3.1 工程擔(dān)保的風(fēng)險承擔(dān)人是被擔(dān)保人。工程擔(dān)保是被擔(dān)保人與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同并向擔(dān)保人繳納一定的費用后，擔(dān)保人向債權(quán)人保證，如果被擔(dān)保人無法完成工程合同中規(guī)定的義務(wù)時，擔(dān)保人代位履約或做出其他形式的補償。
擔(dān)保人在向債權(quán)人補償后，會向被擔(dān)保人進行追償。因此，工程擔(dān)保并不是一種最終的風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段。工程擔(dān)保沒有從根本上減輕被擔(dān)保人的負擔(dān)，最終承擔(dān)風(fēng)險和損失的還是被擔(dān)保人。
3.3.2 工程保險的風(fēng)險承擔(dān)人是保險人。工程保險是一種行之有效的風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段。投保人把風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人。發(fā)生風(fēng)險損失后，不但補償投保人的損失，而且對非投保人原因造成的損失不具有追償權(quán)。因此工程保險有效地轉(zhuǎn)移了工程風(fēng)險。
3.4 受益人
3.4.1 工程擔(dān)保的受益人是權(quán)利人。工程擔(dān)保是由擔(dān)保人暫時承擔(dān)被擔(dān)保人轉(zhuǎn)移的信用風(fēng)險，一般情況下，擔(dān)保人不會因履行擔(dān)保責(zé)任而遭受損失。如果出現(xiàn)損失賠償，擔(dān)保人可以通過反擔(dān)保的形式，向被擔(dān)保人行使追償權(quán)，追回損失。因此擔(dān)保人不是受益方，實際受益的是與被擔(dān)保人簽訂工程合同的權(quán)利人。
3.4.2 工程保險的受益人由合同指定。受益人是由投保人或被保險人在保險合同中約定有權(quán)享受保險合同利益的人。受益人分為兼有投保人身份的受益人與不兼有投保人身份的受益人。即受益人可能是投保人自身，也可能是被保險人或經(jīng)被保險人同意的家庭成員。
4 結(jié)語
4.1 工程擔(dān)保的優(yōu)勢
工程保證擔(dān)保轉(zhuǎn)移的是信用風(fēng)險。擔(dān)保人只是暫時承擔(dān)了信用風(fēng)險，最終風(fēng)險又轉(zhuǎn)移回被擔(dān)保人(業(yè)主或承包商)，因而可以促進被擔(dān)保人履約的自律。故此推行工程擔(dān)保能夠逐步規(guī)范建筑市場的運作，建立信用體系。
4.1.1 建立建筑市場信用體系。我國建筑市場主體層次繁多、良莠不齊，信用意識淡薄。不健全的信用機制使我國工程質(zhì)量風(fēng)險居高不下，滋生腐敗現(xiàn)象。工程擔(dān)保的核心是信用機制，可以促成市場準(zhǔn)入制度的形成。使信用低下、素質(zhì)惡劣的承包商難以進入建筑市場，形成優(yōu)勝劣汰的良性循環(huán)。
工程保證擔(dān)保能夠在建筑市場建立起相互信任的利益共同體，各方主體均可獲得利益保障。
4.1.2 保證承包商和業(yè)主的利益，保證工程質(zhì)量。強制推行支付擔(dān)保，可以保障承包商和業(yè)主雙方的利益，遏制建筑市場工程款拖欠的頑疾，同時也保障了建設(shè)工程的質(zhì)量和安全。
(1)要求業(yè)主提供的工程保證擔(dān)保主要是業(yè)主支付保證擔(dān)保。業(yè)主支付擔(dān)保是業(yè)主履約的擔(dān)保，確保業(yè)主按時、按量支付工程款，使承包商能夠履行合同。如果業(yè)主拖欠工程款，將會使承包商承受沉重的債務(wù)負擔(dān)，從而把債務(wù)最終轉(zhuǎn)嫁給農(nóng)民工，拖欠農(nóng)民工的工資，形成三角債。因此推行支付擔(dān)保，可以保障承包商的利益。
(2)要求承包商提供的擔(dān)保工程保證擔(dān)保主要是承包商履約保證擔(dān)保、預(yù)付款保證擔(dān)保。承包商履約保證擔(dān)保可以迫使承包商認真對待合同的簽訂和履行;預(yù)付款保證擔(dān)�？梢员ＷC承包商不挪款他用、攜款潛逃或宣布破產(chǎn)，以保證預(yù)付款全部用于工程建設(shè)。因此通過工程擔(dān)保的制約，提高了承包商的自我監(jiān)督和約束的力度，從而建立起多層次的質(zhì)量風(fēng)險管理機制，規(guī)避了工程質(zhì)量風(fēng)險，使工程項目按時、按質(zhì)完成。因此推行工程擔(dān)保，可以保障業(yè)主的利益。
4.2 工程保險的優(yōu)勢
4.2.1 有效分散工程風(fēng)險。工程保險所承擔(dān)的通常是投保人自身無法控制的、偶然的、意外的風(fēng)險。通過購買保險將不確定的風(fēng)險成本列入到確定的管理成本中，降低了經(jīng)營與融資的風(fēng)險。
4.2.2 具有補償職能。工程項目發(fā)生的風(fēng)險損失往往是巨額的，難以獨自承受。投保人通過小額的固定支出可以換取巨額風(fēng)險的經(jīng)濟補償，以此抵抗災(zāi)害、保證工程項目的順利進行。
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