商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)因素的統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)

　　商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)以及管理中受到不確定因素的影響稱(chēng)之為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)。通常情況下，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行資產(chǎn)、收入以及信譽(yù)等都比較大。同時(shí)，盈利也會(huì)受到一定的風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)代商業(yè)銀行實(shí)際上變?yōu)楹�蓋所有的金融百貨公司，所以，其所從事的貨幣信用多種業(yè)務(wù)中，將會(huì)面對(duì)眾多的風(fēng)險(xiǎn)。本文將從商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的概念入手，結(jié)合它的內(nèi)涵和基本特征為商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的防范提出一些建議和方法，希冀能為商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)把控能更加科學(xué)規(guī)范，為未來(lái)商業(yè)銀行的發(fā)展打下基礎(chǔ)。
 

　　隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的地位日益凸顯，金融的不斷發(fā)展創(chuàng)新推動(dòng)著全球經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步。近 30 年來(lái)，全球經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，商業(yè)銀行作為重要的金融中介，其發(fā)展也得到了前所未有的突破。因其無(wú)法替代的中介功能，商業(yè)銀行的快速發(fā)展促進(jìn)了金融業(yè)的持續(xù)進(jìn)步。但是近些年來(lái)，銀行業(yè)丑聞不斷，不禁讓人們開(kāi)始反思，而風(fēng)險(xiǎn)作為銀行業(yè)基本活動(dòng)的基本屬性之一，對(duì)其進(jìn)行分析和管理是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理活動(dòng)中最為重要的一部分。

　　一、銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系

　　(一)基本含義

　　銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的范圍非常廣泛，其中包括概率論，統(tǒng)計(jì)方法，計(jì)算方法，以及其他與金融和經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)的技術(shù)。銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系將會(huì)讓銀行金融市場(chǎng)的不確定性本質(zhì)，金融風(fēng)險(xiǎn)以及統(tǒng)計(jì)特性等方面有深刻理解。在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方面，銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的統(tǒng)計(jì)和計(jì)算能力將有很大的作用，對(duì)于成功的金融統(tǒng)計(jì)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理事業(yè)來(lái)說(shuō)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系是必不可少的

　　眾所周知，我國(guó)城市商業(yè)銀行以發(fā)放借款及經(jīng)營(yíng)存款作為主要的業(yè)務(wù)內(nèi)容，也是其收益的重要來(lái)源部分。而由于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及貨幣、信用等內(nèi)容，這些內(nèi)容容易遭受信用危機(jī)等難以控制的因素的影響，導(dǎo)致實(shí)際收益與預(yù)期收益背道而馳，產(chǎn)生巨大的差異，銀行由此遭受一定程度的經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)銀行的信譽(yù)也是一種較大的打擊。從實(shí)際情況來(lái)看，這一金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生來(lái)源于銀行金融業(yè)務(wù)的不穩(wěn)定性，因此，對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的管理，是商業(yè)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)生存發(fā)展的重要武器，具有重大的意義。這里所指的金融風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括對(duì)潛在的、未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量、控制等處理手段，從而達(dá)到在接下來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能，才能確保銀行的資金安全。具體來(lái)看，主要包括兩個(gè)方面。一方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)和前提下，盡可能實(shí)現(xiàn)利益最大化，提高經(jīng)營(yíng)效果，另一方面，在收益達(dá)到一定程度的時(shí)候，應(yīng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最低化，才能實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展。市場(chǎng)環(huán)境不斷變化，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式不可能一成不變，要靈活變通，在動(dòng)態(tài)環(huán)境下運(yùn)行，積極應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　(二)基本流程處置策略

　　就目前而言，商業(yè)銀行處理風(fēng)險(xiǎn)的方式有多種，包括風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)抑制等，通常會(huì)根據(jù)實(shí)際情況，分析風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容，借助一種或多種對(duì)策處置風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)化解風(fēng)險(xiǎn)的目的，確保銀行資金安全，避免資金流失。以下具體闡述幾種主要的處理方法：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。換句話說(shuō)，就是避重就輕的處理方式。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中，由于經(jīng)驗(yàn)的積累和對(duì)市場(chǎng)的判斷，對(duì)于明顯風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)尤其是信用貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)采取規(guī)避手段，堅(jiān)守拒絕原則。除此之外，針對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)難以確定、不容易控制的業(yè)務(wù)，銀行通常也會(huì)偏向于選擇規(guī)避的方式進(jìn)行應(yīng)對(duì)。常見(jiàn)的規(guī)避途徑為資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化。這一方法的優(yōu)勢(shì)在于減少利率風(fēng)險(xiǎn)，從而控制金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在投資業(yè)務(wù)中，避重就輕的處理方式雖然較為保守，但是能夠有效趨利避害，防范一定的風(fēng)險(xiǎn)，使得商業(yè)銀行穩(wěn)步發(fā)展。

　　2.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。顧名思義，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移就是把風(fēng)險(xiǎn)從一處地方移動(dòng)到另一地方的行為。在我國(guó)城市商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，會(huì)適當(dāng)采用合法的交易手段，巧妙地將部分或所有的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移開(kāi)來(lái)，到第三人身上，從而確保自身的安全，降低風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。常見(jiàn)的轉(zhuǎn)移方法是風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)銷(xiāo)售。這就意味著，商業(yè)銀行通過(guò)銷(xiāo)售的行為，將某些不愿意自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)進(jìn)行售賣(mài)，賣(mài)給其他第三方，可以是企業(yè)，也可以是個(gè)人，由其他人繼續(xù)承擔(dān)這一資產(chǎn)的處置風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.風(fēng)險(xiǎn)分散。首先，隨機(jī)分散是主要的風(fēng)險(xiǎn)分散形式，其主要通過(guò)資產(chǎn)組合的方式，將不同種類(lèi)的資產(chǎn)進(jìn)行整合，利用其自然增長(zhǎng)來(lái)降低部分風(fēng)險(xiǎn)，從實(shí)際情況上看，針對(duì)不同的資產(chǎn)，分散的選擇是不一定的，要具體情況具體分析，通常來(lái)看，商業(yè)銀行傾向于借助擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模的方式，在一定程度上化解、分散風(fēng)險(xiǎn)。其次，常見(jiàn)的還有有效分散的方式，這是基于資產(chǎn)組合理論及模型來(lái)選定資產(chǎn)的形式，通過(guò)分析各自的特性、收益因素、風(fēng)險(xiǎn)所在點(diǎn)等之間的關(guān)聯(lián)性，從而進(jìn)行客觀合理的選擇，來(lái)達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。

　　4.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，存在一些不可控的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，銀行只能借助其他方式得來(lái)的資本、利潤(rùn)等收入，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失進(jìn)行一定的補(bǔ)償。貸款業(yè)務(wù)是銀行最常見(jiàn)的業(yè)務(wù)之一，若借款方在合同到期后無(wú)法償還借款及相應(yīng)的利息，銀行有權(quán)通過(guò)拍賣(mài)抵押物品的方式來(lái)獲得一定的補(bǔ)償，減少呆賬損失。此外，還可以通過(guò)在利潤(rùn)中適當(dāng)?shù)爻槿〔糠仲Y金作為準(zhǔn)備金的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　二、我國(guó)商業(yè)銀行金融管理風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

　　首先，在我國(guó)目前的市場(chǎng)環(huán)境下，通過(guò)分析基本情勢(shì)，加上對(duì)決策管理者的理念及趨向推測(cè)，通貨緊縮難以維持，一旦通脹率高于2%，銀行將面臨較高的虧損風(fēng)險(xiǎn)。而且，商業(yè)銀行作為最主要的參與主體之一，在市場(chǎng)債券中，銀行無(wú)法正確防范利率風(fēng)險(xiǎn)，尤其是較長(zhǎng)期的國(guó)債，風(fēng)險(xiǎn)控制難度非常大。

　　其次，通貨緊縮的狀況在一定程度上受銀行超額儲(chǔ)備率的影響，這也是當(dāng)前面臨的較為重要的難題。近些年來(lái)，人民銀行的超額準(zhǔn)備金數(shù)量有所攀升，在全部存款中占有不少的比例，由此導(dǎo)致貨幣乘數(shù)較小，使得市場(chǎng)環(huán)境緊張。

　　人民不斷呼吁積極貨幣政策的出臺(tái)，在這一環(huán)境壓力下，很有可能將存款備付金的額度往下調(diào)。與此同時(shí)，對(duì)于前述的利率風(fēng)險(xiǎn)，尤其是長(zhǎng)期國(guó)債風(fēng)險(xiǎn)，大部分銀行實(shí)際上并不是缺乏正確的識(shí)別和認(rèn)知，而是在當(dāng)前的管理體系下，大多遵循避重就輕的原則，在加上業(yè)務(wù)考核制度的重壓，許多高利率風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)仍然由銀行繼續(xù)持有，風(fēng)險(xiǎn)居高不下。此外，在商業(yè)銀行內(nèi)部還存在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系不完善、資本金不夠充足、風(fēng)險(xiǎn)管理落后等弊端，是導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨眾多風(fēng)險(xiǎn)的重要原因，亟待改善。

　　三、我國(guó)商業(yè)銀行建立金融管理風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)的途徑

　　(一)定期培訓(xùn)銀行內(nèi)部的工作人員，加強(qiáng)銀行內(nèi)部的管理與建設(shè)

　　在我國(guó)的商業(yè)銀行中，內(nèi)部工作人員數(shù)量多，業(yè)務(wù)能力參差不齊，很多員工缺乏金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面的技能和對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)危害的深刻認(rèn)識(shí)。因此，商業(yè)銀行要想改變這種現(xiàn)狀，就必須提升工作人員的思想素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)水平，定期組織工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，在培訓(xùn)過(guò)程中，大力宣傳金融風(fēng)險(xiǎn)方面的管理理念，增強(qiáng)工作人員對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知，明確銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性。只有這樣，才能把金融風(fēng)險(xiǎn)的思想意識(shí)植入每一位工作員工的心中，讓他們能更認(rèn)真、更謹(jǐn)慎地對(duì)待自己的工作。

　　(二)我國(guó)商業(yè)銀行要增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新思想和意識(shí)

　　隨著銀行在社會(huì)中的地位愈發(fā)重要，銀行內(nèi)部一定要加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理。傳統(tǒng)的管理模式嚴(yán)重阻礙了員工金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力的增強(qiáng)，一旦發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行無(wú)法應(yīng)對(duì)，從而造成嚴(yán)重?fù)p失。因此，商業(yè)銀行作為銀行業(yè)的主力軍，必須有金融風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新思想和意識(shí)，能帶領(lǐng)內(nèi)部員工用發(fā)展的眼光看待金融風(fēng)險(xiǎn)，不能只注重眼前的利益，這樣才能促使銀行的發(fā)展之路更平坦，前景更廣闊。

　　(三)要增強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)和管理能力

　　目前，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)水平偏低，難以應(yīng)對(duì)高科技帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)，這樣一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，勢(shì)必會(huì)對(duì)銀行造成嚴(yán)重的危害。我們要本著“走出去，引進(jìn)來(lái)”的原則，讓國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)為我所用，并將其改造成適合我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)，讓我國(guó)商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)防控工作更加完善。

　　總而言之，在全球經(jīng)濟(jì)化的時(shí)代環(huán)境下，商業(yè)銀行面臨著多種挑戰(zhàn)，也迎來(lái)了各式各樣的機(jī)遇。我國(guó)城市商業(yè)銀行要充分抓住機(jī)會(huì)，通過(guò)多種途徑加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系管理，包括提升資本金、提高資產(chǎn)質(zhì)量、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系、加強(qiáng)信息披露等，結(jié)合自身實(shí)際情況進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，使得銀行能夠降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從而獲得穩(wěn)定的發(fā)展。本文分析了銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系管理的基本含義及處置策略，探討了當(dāng)前存在的缺陷，但對(duì)于改善銀行的風(fēng)控現(xiàn)狀，提升商業(yè)銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力的問(wèn)題上還需要我們進(jìn)行長(zhǎng)久的思考和探索。(作者單位：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司廣西區(qū)分行黨群工作部)

　　推薦閱讀：《湖北農(nóng)村金融研究》(月刊)創(chuàng)刊于1980年，由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行、湖北省農(nóng)村金融學(xué)會(huì)主辦。是ASPT來(lái)源刊和中國(guó)期刊網(wǎng)來(lái)源刊。

轉(zhuǎn)載請(qǐng)注明來(lái)自發(fā)表學(xué)術(shù)論文網(wǎng)：http:///jjlw/19903.html