商業(yè)銀行金融風(fēng)險因素的統(tǒng)計評價

　　商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)以及管理中受到不確定因素的影響稱之為商業(yè)銀行風(fēng)險。通常情況下，承擔(dān)風(fēng)險的商業(yè)銀行資產(chǎn)、收入以及信譽(yù)等都比較大。同時，盈利也會受到一定的風(fēng)險，現(xiàn)代商業(yè)銀行實(shí)際上變?yōu)楹�蓋所有的金融百貨公司，所以，其所從事的貨幣信用多種業(yè)務(wù)中，將會面對眾多的風(fēng)險。本文將從商業(yè)銀行金融風(fēng)險評價體系的概念入手，結(jié)合它的內(nèi)涵和基本特征為商業(yè)銀行金融風(fēng)險的防范提出一些建議和方法，希冀能為商業(yè)銀行的金融風(fēng)險把控能更加科學(xué)規(guī)范，為未來商業(yè)銀行的發(fā)展打下基礎(chǔ)。
 

　　隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融在社會經(jīng)濟(jì)中的地位日益凸顯，金融的不斷發(fā)展創(chuàng)新推動著全球經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步。近 30 年來，全球經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，商業(yè)銀行作為重要的金融中介，其發(fā)展也得到了前所未有的突破。因其無法替代的中介功能，商業(yè)銀行的快速發(fā)展促進(jìn)了金融業(yè)的持續(xù)進(jìn)步。但是近些年來，銀行業(yè)丑聞不斷，不禁讓人們開始反思，而風(fēng)險作為銀行業(yè)基本活動的基本屬性之一，對其進(jìn)行分析和管理是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理活動中最為重要的一部分。

　　一、銀行金融風(fēng)險評價體系

　　(一)基本含義

　　銀行金融風(fēng)險評價體系的范圍非常廣泛，其中包括概率論，統(tǒng)計方法，計算方法，以及其他與金融和經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)的技術(shù)。銀行金融風(fēng)險評價體系將會讓銀行金融市場的不確定性本質(zhì)，金融風(fēng)險以及統(tǒng)計特性等方面有深刻理解。在財務(wù)數(shù)據(jù)分析和風(fēng)險評估等方面，銀行金融風(fēng)險評價體系的統(tǒng)計和計算能力將有很大的作用，對于成功的金融統(tǒng)計分析和風(fēng)險管理事業(yè)來說銀行金融風(fēng)險評價體系是必不可少的

　　眾所周知，我國城市商業(yè)銀行以發(fā)放借款及經(jīng)營存款作為主要的業(yè)務(wù)內(nèi)容，也是其收益的重要來源部分。而由于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動涉及貨幣、信用等內(nèi)容，這些內(nèi)容容易遭受信用危機(jī)等難以控制的因素的影響，導(dǎo)致實(shí)際收益與預(yù)期收益背道而馳，產(chǎn)生巨大的差異，銀行由此遭受一定程度的經(jīng)濟(jì)損失，對銀行的信譽(yù)也是一種較大的打擊。從實(shí)際情況來看，這一金融風(fēng)險的產(chǎn)生來源于銀行金融業(yè)務(wù)的不穩(wěn)定性，因此，對于金融風(fēng)險的管理，是商業(yè)銀行長遠(yuǎn)生存發(fā)展的重要武器，具有重大的意義。這里所指的金融風(fēng)險管理主要包括對潛在的、未來的風(fēng)險的識別、衡量、控制等處理手段，從而達(dá)到在接下來的經(jīng)營活動中減少風(fēng)險發(fā)生的可能，才能確保銀行的資金安全。具體來看，主要包括兩個方面。一方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險可控的基礎(chǔ)和前提下，盡可能實(shí)現(xiàn)利益最大化，提高經(jīng)營效果，另一方面，在收益達(dá)到一定程度的時候，應(yīng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險最低化，才能實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展。市場環(huán)境不斷變化，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式不可能一成不變，要靈活變通，在動態(tài)環(huán)境下運(yùn)行，積極應(yīng)對風(fēng)險管理。

　　(二)基本流程處置策略

　　就目前而言，商業(yè)銀行處理風(fēng)險的方式有多種，包括風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險抑制等，通常會根據(jù)實(shí)際情況，分析風(fēng)險內(nèi)容，借助一種或多種對策處置風(fēng)險，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)化解風(fēng)險的目的，確保銀行資金安全，避免資金流失。以下具體闡述幾種主要的處理方法：風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險分散、風(fēng)險補(bǔ)償。

　　1.風(fēng)險規(guī)避。換句話說，就是避重就輕的處理方式。商業(yè)銀行在經(jīng)營活動過程中，由于經(jīng)驗(yàn)的積累和對市場的判斷，對于明顯風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)尤其是信用貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)采取規(guī)避手段，堅(jiān)守拒絕原則。除此之外，針對一些風(fēng)險難以確定、不容易控制的業(yè)務(wù)，銀行通常也會偏向于選擇規(guī)避的方式進(jìn)行應(yīng)對。常見的規(guī)避途徑為資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化。這一方法的優(yōu)勢在于減少利率風(fēng)險，從而控制金融風(fēng)險的發(fā)生。在投資業(yè)務(wù)中，避重就輕的處理方式雖然較為保守，但是能夠有效趨利避害，防范一定的風(fēng)險，使得商業(yè)銀行穩(wěn)步發(fā)展。

　　2.風(fēng)險轉(zhuǎn)移。顧名思義，風(fēng)險轉(zhuǎn)移就是把風(fēng)險從一處地方移動到另一地方的行為。在我國城市商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)的過程中，會適當(dāng)采用合法的交易手段，巧妙地將部分或所有的風(fēng)險轉(zhuǎn)移開來，到第三人身上，從而確保自身的安全，降低風(fēng)險承擔(dān)。常見的轉(zhuǎn)移方法是風(fēng)險資產(chǎn)銷售。這就意味著，商業(yè)銀行通過銷售的行為，將某些不愿意自擔(dān)風(fēng)險的資產(chǎn)進(jìn)行售賣，賣給其他第三方，可以是企業(yè)，也可以是個人，由其他人繼續(xù)承擔(dān)這一資產(chǎn)的處置風(fēng)險。

　　3.風(fēng)險分散。首先，隨機(jī)分散是主要的風(fēng)險分散形式，其主要通過資產(chǎn)組合的方式，將不同種類的資產(chǎn)進(jìn)行整合，利用其自然增長來降低部分風(fēng)險，從實(shí)際情況上看，針對不同的資產(chǎn)，分散的選擇是不一定的，要具體情況具體分析，通常來看，商業(yè)銀行傾向于借助擴(kuò)大經(jīng)營業(yè)務(wù)規(guī)模的方式，在一定程度上化解、分散風(fēng)險。其次，常見的還有有效分散的方式，這是基于資產(chǎn)組合理論及模型來選定資產(chǎn)的形式，通過分析各自的特性、收益因素、風(fēng)險所在點(diǎn)等之間的關(guān)聯(lián)性，從而進(jìn)行客觀合理的選擇，來達(dá)到降低風(fēng)險的目的。

　　4.風(fēng)險補(bǔ)償。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，存在一些不可控的業(yè)務(wù)風(fēng)險，尤其是信用風(fēng)險，一旦風(fēng)險發(fā)生，銀行只能借助其他方式得來的資本、利潤等收入，對風(fēng)險導(dǎo)致的損失進(jìn)行一定的補(bǔ)償。貸款業(yè)務(wù)是銀行最常見的業(yè)務(wù)之一，若借款方在合同到期后無法償還借款及相應(yīng)的利息，銀行有權(quán)通過拍賣抵押物品的方式來獲得一定的補(bǔ)償，減少呆賬損失。此外，還可以通過在利潤中適當(dāng)?shù)爻槿〔糠仲Y金作為準(zhǔn)備金的方式進(jìn)行風(fēng)險補(bǔ)償。

　　二、我國商業(yè)銀行金融管理風(fēng)險的現(xiàn)狀及存在問題

　　首先，在我國目前的市場環(huán)境下，通過分析基本情勢，加上對決策管理者的理念及趨向推測，通貨緊縮難以維持，一旦通脹率高于2%，銀行將面臨較高的虧損風(fēng)險。而且，商業(yè)銀行作為最主要的參與主體之一，在市場債券中，銀行無法正確防范利率風(fēng)險，尤其是較長期的國債，風(fēng)險控制難度非常大。

　　其次，通貨緊縮的狀況在一定程度上受銀行超額儲備率的影響，這也是當(dāng)前面臨的較為重要的難題。近些年來，人民銀行的超額準(zhǔn)備金數(shù)量有所攀升，在全部存款中占有不少的比例，由此導(dǎo)致貨幣乘數(shù)較小，使得市場環(huán)境緊張。

　　人民不斷呼吁積極貨幣政策的出臺，在這一環(huán)境壓力下，很有可能將存款備付金的額度往下調(diào)。與此同時，對于前述的利率風(fēng)險，尤其是長期國債風(fēng)險，大部分銀行實(shí)際上并不是缺乏正確的識別和認(rèn)知，而是在當(dāng)前的管理體系下，大多遵循避重就輕的原則，在加上業(yè)務(wù)考核制度的重壓，許多高利率風(fēng)險的資產(chǎn)仍然由銀行繼續(xù)持有，風(fēng)險居高不下。此外，在商業(yè)銀行內(nèi)部還存在風(fēng)險評級體系不完善、資本金不夠充足、風(fēng)險管理落后等弊端，是導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨眾多風(fēng)險的重要原因，亟待改善。

　　三、我國商業(yè)銀行建立金融管理風(fēng)險統(tǒng)計評價的途徑

　　(一)定期培訓(xùn)銀行內(nèi)部的工作人員，加強(qiáng)銀行內(nèi)部的管理與建設(shè)

　　在我國的商業(yè)銀行中，內(nèi)部工作人員數(shù)量多，業(yè)務(wù)能力參差不齊，很多員工缺乏金融風(fēng)險管理方面的技能和對金融風(fēng)險危害的深刻認(rèn)識。因此，商業(yè)銀行要想改變這種現(xiàn)狀，就必須提升工作人員的思想素質(zhì)和專業(yè)水平，定期組織工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，在培訓(xùn)過程中，大力宣傳金融風(fēng)險方面的管理理念，增強(qiáng)工作人員對金融風(fēng)險管理的認(rèn)知，明確銀行風(fēng)險管理工作的重要性。只有這樣，才能把金融風(fēng)險的思想意識植入每一位工作員工的心中，讓他們能更認(rèn)真、更謹(jǐn)慎地對待自己的工作。

　　(二)我國商業(yè)銀行要增強(qiáng)金融風(fēng)險管理的創(chuàng)新思想和意識

　　隨著銀行在社會中的地位愈發(fā)重要，銀行內(nèi)部一定要加強(qiáng)對各項(xiàng)金融風(fēng)險的管理。傳統(tǒng)的管理模式嚴(yán)重阻礙了員工金融風(fēng)險意識和應(yīng)對風(fēng)險能力的增強(qiáng)，一旦發(fā)生金融風(fēng)險，商業(yè)銀行無法應(yīng)對，從而造成嚴(yán)重?fù)p失。因此，商業(yè)銀行作為銀行業(yè)的主力軍，必須有金融風(fēng)險管理的創(chuàng)新思想和意識，能帶領(lǐng)內(nèi)部員工用發(fā)展的眼光看待金融風(fēng)險，不能只注重眼前的利益，這樣才能促使銀行的發(fā)展之路更平坦，前景更廣闊。

　　(三)要增強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)對金融風(fēng)險的技術(shù)和管理能力

　　目前，商業(yè)銀行應(yīng)對金融風(fēng)險的技術(shù)水平偏低，難以應(yīng)對高科技帶來的金融風(fēng)險，這樣一旦發(fā)生風(fēng)險，勢必會對銀行造成嚴(yán)重的危害。我們要本著“走出去，引進(jìn)來”的原則，讓國外的先進(jìn)技術(shù)為我所用，并將其改造成適合我國商業(yè)銀行應(yīng)對金融風(fēng)險的技術(shù)，讓我國商業(yè)銀行的金融風(fēng)險防控工作更加完善。

　　總而言之，在全球經(jīng)濟(jì)化的時代環(huán)境下，商業(yè)銀行面臨著多種挑戰(zhàn)，也迎來了各式各樣的機(jī)遇。我國城市商業(yè)銀行要充分抓住機(jī)會，通過多種途徑加強(qiáng)金融風(fēng)險評價體系管理，包括提升資本金、提高資產(chǎn)質(zhì)量、構(gòu)建風(fēng)險評級體系、加強(qiáng)信息披露等，結(jié)合自身實(shí)際情況進(jìn)行有效的風(fēng)險控制，使得銀行能夠降低經(jīng)營風(fēng)險，從而獲得穩(wěn)定的發(fā)展。本文分析了銀行金融風(fēng)險評價體系管理的基本含義及處置策略，探討了當(dāng)前存在的缺陷，但對于改善銀行的風(fēng)控現(xiàn)狀，提升商業(yè)銀行的綜合競爭力的問題上還需要我們進(jìn)行長久的思考和探索。(作者單位：中國建設(shè)銀行股份有限公司廣西區(qū)分行黨群工作部)

　　推薦閱讀：《湖北農(nóng)村金融研究》(月刊)創(chuàng)刊于1980年，由中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行、湖北省農(nóng)村金融學(xué)會主辦。是ASPT來源刊和中國期刊網(wǎng)來源刊。

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