新形勢下H銀行信貸風險研究

　　摘要：我國經(jīng)濟的發(fā)展進入高質(zhì)量發(fā)展，在此背景下，商業(yè)銀行的進一步發(fā)展也面臨著全新的挑戰(zhàn)。首當其沖的是商業(yè)銀行信貸風險。文章選取H銀行作為研究對象，通過比較分析H銀行2015~2019年財務報表數(shù)據(jù)得出H銀行信貸風險所具有的特點，進一步分析H銀行信貸風險產(chǎn)生的原因，并提出信貸風險處置與防范的針對性措施與建議。

　　關鍵詞：新常態(tài);信貸風險;管理對策

　　一、H銀行信貸風險現(xiàn)狀

　　近年來，我國金融業(yè)逐步進入開放性發(fā)展的行列，同業(yè)競爭的壓力逐步增加，中國經(jīng)濟步入新的發(fā)展格局，由高速發(fā)展轉(zhuǎn)為高質(zhì)量發(fā)展，產(chǎn)品及服務等都趨于同質(zhì)化發(fā)展。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展、利率市場化以及金融脫媒等相關因素的影響，商業(yè)銀行已累計大量的不良貸款。根據(jù)銀保監(jiān)會相關數(shù)據(jù)可知，商業(yè)銀行不良貸款余額及不良貸款率一直居高不下，與商業(yè)銀行的經(jīng)營目標相違背。H銀行作為一家地方性城市商業(yè)銀行，其所從事的金融業(yè)務與其他商業(yè)銀行相比大體相同。

　　經(jīng)濟師職稱論文： 區(qū)域性銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型新破局

　　根據(jù)H銀行年度財務報表可以得知，2019年H銀行不良貸款率達到了1.93%，與2018年持平，較2017年上升了0.61%，高于我國上市商業(yè)銀行不良貸款率平均值的1.89%，且不良貸款率一直處于增加的趨勢。不良貸款率的大小直接反應了H銀行資產(chǎn)質(zhì)量高低，而資產(chǎn)質(zhì)量的高低直接影響著H銀行整體的運營能力和風險管理能力，體現(xiàn)了H銀行整體的競爭力，在經(jīng)濟發(fā)展新形勢下，信貸風險對H銀行產(chǎn)生不利影響，削弱了H銀行盈利能力。

　　二、H銀行信貸風險成因分析

　　(一)專業(yè)管理人才的欠缺

　　對于商業(yè)銀行而言，對借款人員的貸前檢查到發(fā)放、貸后對貸款運行監(jiān)督都需要由專門的人員進行管理，這對工作人員的綜合素質(zhì)有極高的要求。商業(yè)銀行在對存在質(zhì)量問題的貸款進行確認以后，應及時建立不良貸款臺賬，設定專門人員進行不良貸款的清收工作，時刻關注不良貸款的回收情況，對不能如期歸還的借款人，通過各種催收方法督促其如期歸還。這對信貸人員是一種綜合的考量。H銀行在進行信貸人員招聘時，對于學歷的要求相對較低，且多為應屆畢業(yè)生，缺乏相關工作經(jīng)驗，致使信貸人員在貸款審查過程中疏于管理，最終導致信貸風險大大增加。

　　(二)貸款的資產(chǎn)審查較弱

　　為響應國家的創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略，H銀行在創(chuàng)新發(fā)展的過程中為了能夠搶占客戶往往對于借款人的審查不夠嚴格、審查的內(nèi)容不夠全面、對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況不夠了解等問題。H銀行在貸款審查過程中存在的問題分為以下幾點：首先，貸前審查不科學。信貸人員在對借款人貸款項目進行審查時，對借款人的經(jīng)營前景及其信用審查不夠全面，且實地調(diào)查較少，因此對借款人上報材料的真實性難免會產(chǎn)生誤差。貸前工作不夠完善給粉飾財務報表的企業(yè)可乘之機，進而引發(fā)信貸風險的產(chǎn)生。

　　其次，貸款審查審批不完善。信貸管理審批部門不僅要以借款人的申請材料作為基礎，同時也要遵從相應的法律法規(guī)及審批流程。最后，貸后管理能力有待提高。對于銀行信貸而言，貸后管理工作是重中之重。就目前H銀行而言，缺乏相應的信貸管理人員，將信貸營銷與貸后管理工作相混淆，導致信貸人員即要承擔信貸營銷工作，又要承擔信貸管理的責任，一旦有信貸風險的產(chǎn)生，會使H銀行處于被動的狀態(tài)。

　　(三)所處地區(qū)經(jīng)濟落后

　　與發(fā)達地區(qū)的商業(yè)銀行相比，H銀行所處地區(qū)的經(jīng)濟環(huán)境相對較差，具有東北老工業(yè)基地與資源枯竭型地區(qū)的特點。該地區(qū)作為近代工業(yè)起步最早的地區(qū)之一，以煤炭、建材生產(chǎn)為主的工業(yè)基地，在中國計劃經(jīng)濟發(fā)展的過程中扮演著重要的角色。自從我國改革開放以來，因為不適應國家提出的由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)軌，該地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展出現(xiàn)了體制性與結(jié)構(gòu)性的矛盾，地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展逐步后退，一些大中型的企業(yè)也開始陷入困境。

　　H銀行肩負著振興遼西地區(qū)產(chǎn)業(yè)的重任，但由于不適應市場經(jīng)濟的發(fā)展致使做出錯誤的經(jīng)濟決策，企業(yè)一直高負債經(jīng)營。H銀行的銀企關系型融資一直存在，這明顯與銀行的法制要求相背離。H銀行在進行貸款的企業(yè)主要分布于制造業(yè)以及批發(fā)零售業(yè)，但由于朝陽地區(qū)經(jīng)濟一直處于落后的狀態(tài)，企業(yè)經(jīng)營狀況也不夠理想，相對來說增大了H銀行不良貸款發(fā)生的概率。隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，若一些國有企業(yè)不能快速的完成轉(zhuǎn)型，往往會導致逾期貸款的發(fā)生，無疑給銀行的穩(wěn)健經(jīng)營帶來了壓力，也是影響其信貸風險增加的一個重要因素所在。

　　(四)銀企之間信息不透明

　　信息不對稱主要是指不同的人對信息掌握的多少不同，在經(jīng)濟活動中，往往擁有信息多的人處于優(yōu)勢地位，而掌握較少信息的人處于劣勢，使得交易雙方處于一種不公平的地位。銀行與企業(yè)之間存在信息不對稱不僅會導致雙方利益不能公平的進行分配，同時也會給銀行的生產(chǎn)經(jīng)營帶來損失。

　　企業(yè)很容易利用銀企之間信息不對稱的關系來騙取貸款。企業(yè)作為銀行信息的主要來源，若企業(yè)存在虛報財務的情況將會對信貸人員的判斷產(chǎn)生誤導，也很難利用假的財務證明來查看貸款的真實用途。隨著金融大環(huán)境的不斷變化，資金流轉(zhuǎn)的渠道越來越多，這無疑增加了工作人員對資金流向的調(diào)查，加大了銀行信貸的風險，影響H銀行資產(chǎn)質(zhì)量。所以H銀行不僅要對客戶的相關資料嚴格審核，同時也應加強對其抵押物與質(zhì)押物的監(jiān)督管理。

　　三、降低H銀行信貸風險的對策建議

　　(一)提高員工的綜合素質(zhì)

　　隨著中國經(jīng)濟步入新的發(fā)展格局，金融機構(gòu)間的競爭日益加劇，要在金融體系中脫穎而出，首先應該加強對員工綜合素質(zhì)的要求。銀行作為金融服務型行業(yè)，員工綜合素質(zhì)的高低直接影響著銀行自身在社會的整體形象。與一些大型商業(yè)銀行相比，H銀行在吸引人才方面稍有不足，因此H銀行要加強對優(yōu)秀人才的吸引力度，并加強內(nèi)部的人力資源管理。H銀行可以通過以下幾個方面來提高員工的綜合素質(zhì)：

　　一是加強對員工專業(yè)素養(yǎng)與安全意識的教育。H銀行應定期對工作人員進行專業(yè)培訓，充分發(fā)揮員工自身的主觀能動性，自覺的提高與優(yōu)化專業(yè)技能水平與服務意識，開展定期與不定期的崗位輪換制度，加強不同崗位間的了解，相互學習并彌補自身的不足。培養(yǎng)銀行人員的信貸安全意識，介紹信貸風險給銀行穩(wěn)健經(jīng)營帶來的影響，同時信貸人員不應只注重放貸的數(shù)量而不關心貸款的質(zhì)量，將貸款的安全情況加入到考核體系之中;二是要建立嚴格的崗位分離制度。在進行貸款業(yè)務時為了保證每一個環(huán)節(jié)都客觀公正，貸前、貸中與貸后應分別設置不同的負責人。三是優(yōu)化員工的分配制度。建立優(yōu)勝劣汰的制度，以此來激勵員工更好的做好本職工作。

　　H銀行應完善自身的崗位晉升機制，對于服務意識強、文化程度高、道德素質(zhì)好并具有團隊協(xié)作能力的優(yōu)秀員工應進行獎勵，防止人才的流失。淘汰素質(zhì)較低的員工不僅精簡了員工的隊伍，也降低了H銀行的經(jīng)營成本。H銀行應從不同的方面來提升員工的綜合素質(zhì)，樹立良好的形象，提高員工的服務質(zhì)量，“軟、硬實力”同時增加來保障自身的穩(wěn)健經(jīng)營，降低信貸風險的發(fā)生。

　　(二)嚴格規(guī)范貸款審批制度

　　H銀行為了避免不良貸款的進一步擴張，應建立一套完善的信貸審批制度，客觀的審核借款人的還款能力，全面把握信貸風險，保證貸款的質(zhì)量。

　　H銀行應從以下幾個方面進行入手。加強貸前審查工作。對借款人的貸前調(diào)查主要是為了充分了解借款人的財務狀況及其經(jīng)營情況等，根據(jù)所收集的資料綜合評價借款人的償付能力。為了保證調(diào)查的真實性與完整性，調(diào)查人員不應只停留在借款人所提供的信息，應多進行實地調(diào)查與電話訪談，做到資料審查與實地考查相結(jié)合，同時也要加強對擔保人及其抵押物與質(zhì)押物的核實。在信貸審批過程中H銀行要嚴格按照“審貸分離、分級審批”的原則進行，對貸款資金的使用、期限、利率和金額都要做出合理合法的規(guī)定，不應為了數(shù)量而忽略貸款的質(zhì)量。

　　加強貸后的管理工作。在貸款發(fā)放之后H銀行應重點關注借款人是否按借款合同的規(guī)定用途合理的使用資金，密切關注借款人的財務狀況與經(jīng)營情況是否存在異常，并對擔保人的擔保能力、抵押物與質(zhì)押物的減值變化進行定期評估，同時應安排專門人員進行負責，實行嚴格的問責機制。信貸人員專業(yè)素養(yǎng)與風險意識的高低直接影響著貸后管理工作的有序進行。為了保證資產(chǎn)的質(zhì)量，應當增加對貸后檢查的次數(shù)，綜合評價企業(yè)的管理機制和未來的發(fā)展前景來決定是否增加企業(yè)貸款。同時也要加強貸款的催收能力，完善催收渠道，對不良貸款的催收不應只依靠司法的手段來解決。

　　(三)轉(zhuǎn)變自身發(fā)展模式

　　首先應轉(zhuǎn)變貸款方向。部分企業(yè)由于不適應市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型，出現(xiàn)經(jīng)營不善負債累累的現(xiàn)象，企業(yè)自身的治理結(jié)構(gòu)也相對落后，從而很難走出經(jīng)濟困境最終宣布破產(chǎn)清算。減少或杜絕對瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)進行貸款。對于一些可以救助的企業(yè)可以通過貸款來化解資金流斷裂并恢復正常的經(jīng)營狀態(tài)，但這種經(jīng)營困難必須是暫時的，該企業(yè)的信譽狀況良好，具有好的發(fā)展前景，這也需要信貸人員進行嚴格的調(diào)查與分析，避免被企業(yè)的假象所迷惑，同時需要注意對不良貸款的救助必須在合法的條件下進行。

　　其次深化銀行改革，創(chuàng)新發(fā)展模式。H銀行若提高經(jīng)營過程中的專業(yè)化程度、業(yè)務面、綜合服務能力，這將大大增強H銀行的盈利能力。隨著數(shù)字化技術的不斷發(fā)展，H銀行可以通過運用數(shù)字化技術將自身打造為全能型銀行，不只依賴于傳統(tǒng)的銀行業(yè)務，通過細分市場提供更為專業(yè)的銀行服務。

　　四、結(jié)語

　　H銀行在經(jīng)營過程中面臨的信貸風險是不能完全消除，但其可以通過相應措施進行規(guī)避。在經(jīng)濟發(fā)展新形勢的背景之下，H銀行要加大對信貸風險的管理制度，只有保證了針對信貸風險的有效管理，樹立良好的市場形象，才能保證其在激烈的同業(yè)競爭中能夠正常發(fā)展。始終堅持審慎經(jīng)營的原則，關注潛在的信貸風險，以確保信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，為H銀行未來的健康發(fā)展奠定基礎。

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　　作者：韓國光韓國龍

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