本文摘要：摘 要：中小企業(yè)，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中較為重要的一個(gè)主題，在居民增加就業(yè)，激活市場(chǎng)活力等方面有著非常重要的作用。 但是在企業(yè)自身以及外部環(huán)境等各種因素影響下，中小企業(yè)的資金籌集也面臨著較為明顯的困難，不利于中小企業(yè)的健康發(fā)展。 為此，本文在分析我
摘 要：中小企業(yè)，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中較為重要的一個(gè)主題，在居民增加就業(yè)，激活市場(chǎng)活力等方面有著非常重要的作用。 但是在企業(yè)自身以及外部環(huán)境等各種因素影響下，中小企業(yè)的資金籌集也面臨著較為明顯的困難，不利于中小企業(yè)的健康發(fā)展。 為此，本文在分析我國(guó)中小企業(yè)資金籌集困難現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)自身和外部?jī)煞矫鎸?duì)到這些問(wèn)題的原因進(jìn)行探究，以此為解決中小企業(yè)的融資困境提供有效建議。
關(guān)鍵詞：中小企業(yè); 融資; 困境; 策略
引言
近年來(lái)，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)的新一輪發(fā)展下，中小企業(yè)的發(fā)展也面臨著較大沖擊。 大型企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)時(shí)間較長(zhǎng)，在發(fā)展中儲(chǔ)備了較為充足的資金，同時(shí)在金融機(jī)構(gòu)獲得良好的信譽(yù)保證，由此在市場(chǎng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)極大。 而中小企業(yè)存在較小的發(fā)展規(guī)模，且發(fā)展中資金匱乏，從而使其在籌集資金時(shí)面臨著較高的成本等困難，嚴(yán)重阻礙中小企業(yè)的健康發(fā)展。 為此，研究中小企業(yè)融資困境具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。 基于世界各國(guó)政府對(duì)中小企業(yè)融資問(wèn)題的關(guān)注，我國(guó)政府應(yīng)在對(duì)其先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的借鑒下，結(jié)合中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，制定出與我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的政策，讓中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中充分發(fā)揮出自身優(yōu)勢(shì)，不斷適應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展趨勢(shì)，推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)向著持續(xù)健康的方向發(fā)展。
一、中小企業(yè)融資困境
從當(dāng)前中小企業(yè)融資可見(jiàn)，其存在著如下幾個(gè)方面的困境：
第一，自身融資問(wèn)題。 中小企業(yè)內(nèi)部治理模式不合理，以及一些缺乏科學(xué)性的因素都對(duì)融資額度有著直接影響，使得融資缺乏一定的效率。 首先在于中小企業(yè)應(yīng)收賬款較高，進(jìn)而影響其資金周轉(zhuǎn)率，相較于大企業(yè)，中小企業(yè)發(fā)展較晚，缺乏相對(duì)充足的自有資金，發(fā)展中對(duì)資金有著較大需求。 從而給企業(yè)帶來(lái)更為旺盛的融資需求。
第二，融資存在較高成本。 從銀行進(jìn)行資金信貸是當(dāng)前中小企業(yè)較為主要的融資渠道，然而不少中小企業(yè)卻難以得到銀行的支持。 銀行通過(guò)資產(chǎn)抵扣和質(zhì)押的貸款方式開(kāi)展企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，而中小企業(yè)債務(wù)償還能力和擔(dān)保能力比較差，使得很多中小企業(yè)無(wú)法及時(shí)獲取銀行貸款以解決發(fā)展啊問(wèn)題，唯有通過(guò)通過(guò)資金擔(dān)保從擔(dān)保公司獲取所需資金。 然而擔(dān)保公司為保證資金流動(dòng)性以及安全性，為中小企業(yè)提供的擔(dān)保僅限于中短期，從某一方面使中小企業(yè)存在較高融資成本。 中小企業(yè)貸款中，銀行貸款比例較少，這是因?yàn)殂y行貸款申請(qǐng)程序比較復(fù)雜，很多中小企業(yè)選擇貸款利率較高且放款速度快的融資途徑。
第三，政府調(diào)控有限。 于發(fā)展中中小企業(yè)而言，它們所建立的不少政策和體制都在初步發(fā)展時(shí)期，為此使中小企業(yè)在獲得政府支持時(shí)缺少較為成熟的政策。 如南方發(fā)展較為迅速的城市就中小企業(yè)發(fā)展制定的相應(yīng)的扶持政策，然而一些偏遠(yuǎn)地區(qū)則還未針對(duì)中小企業(yè)建立相應(yīng)的評(píng)估政策以及體制機(jī)制。 另外，基于未結(jié)合中小企業(yè)自身特點(diǎn)以及對(duì)信用貸款的需求特點(diǎn)，對(duì)其制定針對(duì)性的信貸管理制度，審批環(huán)節(jié)較為復(fù)雜，審批效率難以得到提升。
二、中小企業(yè)融資難的原因分析
(一)中小企業(yè)自身原因
中小企業(yè)沒(méi)有制定規(guī)范的管理制度和財(cái)務(wù)制度，導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展過(guò)程中存在很多不足之處。 根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)中小企業(yè)每年大約有100萬(wàn)家走向破產(chǎn)倒閉，這些中小企業(yè)生存壽命平均在3年左右。 中小企業(yè)由于自身內(nèi)部制度的不完善，沒(méi)有能力抵抗各種風(fēng)險(xiǎn)，使得企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不能穩(wěn)定下來(lái)，這在一定程度上增加了中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)和融資難度。
中小企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，企業(yè)的管理水平相對(duì)較弱，制定的各種管理制度流于形式，缺乏較強(qiáng)的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理理念，企業(yè)管理人員的綜合素質(zhì)和管理水平有待加強(qiáng)。 中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)比較隨意，在防范和化解風(fēng)險(xiǎn)上能力不足，無(wú)法明確預(yù)判市場(chǎng)環(huán)境和市場(chǎng)趨勢(shì)的變化，使得中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中很難獲得穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)收入。 中小企業(yè)無(wú)法做到長(zhǎng)期健康發(fā)展，也就很難到期難償還債務(wù)本息，導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重的債務(wù)違約行為。 中小企業(yè)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要主體，卻廣泛存在拖延債務(wù)的行為，直接影響金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)效益和資產(chǎn)質(zhì)量，使得正常的社會(huì)信用關(guān)系遭受破壞和扭曲，給金融市場(chǎng)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成不良后果，廣大投資者應(yīng)該謹(jǐn)慎對(duì)待中小企業(yè)的投資問(wèn)題。
同時(shí)，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較小，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理缺乏規(guī)范性，這給企業(yè)帶來(lái)很大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 中小企業(yè)相關(guān)財(cái)務(wù)信息不透明，外部審計(jì)很難進(jìn)行企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告審查，外界無(wú)法真實(shí)了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況。 尤其是在向銀行即金融機(jī)構(gòu)提高融資申請(qǐng)時(shí)，難以得到它們的廣泛支持，提高融資門(mén)檻，增加融資難度。
(二)企業(yè)外部環(huán)境影響
1.融資渠道較少
目前，我國(guó)還沒(méi)有制定完善的融資制度，很多中小企業(yè)為了自身發(fā)展，只能通過(guò)銀行借貸和民間私有借貸的方式完成企業(yè)融資。 我國(guó)政府部門(mén)制定的企業(yè)上市條件比較嚴(yán)格，中小企業(yè)無(wú)法通過(guò)上市實(shí)現(xiàn)企業(yè)融資。 隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展，金融市場(chǎng)已經(jīng)趨于成熟，使得金融機(jī)構(gòu)數(shù)量出現(xiàn)暴增，這些金融機(jī)構(gòu)考慮到自身的資金風(fēng)險(xiǎn)，很少開(kāi)展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。 據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)大企業(yè)獲得貸款總額與中小企業(yè)獲得貸款總額之間有著很大差距，中小企業(yè)貸款總額僅占大企業(yè)貸款總額的比例不足20%。 當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展面臨融資渠道單一等方面難題。
2.金融機(jī)構(gòu)的偏見(jiàn)
金融機(jī)構(gòu)從企業(yè)融資的角度看，認(rèn)為很多中小企業(yè)成立時(shí)間比較短，開(kāi)展的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)過(guò)于新穎和概念化，使得傳統(tǒng)思想與創(chuàng)新思想產(chǎn)生一定的矛盾。 很多人對(duì)于中小企業(yè)開(kāi)展的新業(yè)務(wù)產(chǎn)生偏見(jiàn)，金融機(jī)構(gòu)通常都是比較保守，更加看重和支持相對(duì)成熟的業(yè)務(wù)范圍，所以，金融機(jī)構(gòu)針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的中小企業(yè)采用保守融資策略，而銀行融資比較看重中小企業(yè)內(nèi)部各個(gè)方面融資條件，并且會(huì)提高中小企業(yè)申請(qǐng)辦理貸款業(yè)務(wù)門(mén)檻，有些銀行甚至要求中小企業(yè)提供政府信用擔(dān)保，這導(dǎo)致中小企業(yè)辦理貸款業(yè)務(wù)條件復(fù)雜嚴(yán)格，其信貸業(yè)務(wù)流程審批程序嚴(yán)重阻礙中小企業(yè)升級(jí)、轉(zhuǎn)型和發(fā)展。
3.政策支持缺乏
企業(yè)發(fā)展需要國(guó)家的大力扶持，我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，很多的銀行及金融機(jī)構(gòu)比較傾向于大型企業(yè)的政策支持。 中小企業(yè)作為國(guó)家重要的經(jīng)濟(jì)發(fā)展主體，推動(dòng)著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展，中小企業(yè)在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有不可替代的作用，所以，國(guó)家應(yīng)該加大中小企業(yè)的扶持和保護(hù)力度。 我國(guó)政府部門(mén)應(yīng)對(duì)相關(guān)法律規(guī)范進(jìn)行制定，并不斷完善中小企業(yè)管理制度，使其與企業(yè)實(shí)際管理工作相融合，從根源上解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題。
三、解決中小企業(yè)融資難的有效策略
(一)優(yōu)化中小企業(yè)自身建設(shè)
首先，中小企業(yè)應(yīng)從加強(qiáng)自身建設(shè)著手，梳理企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，科學(xué)調(diào)整企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，加快企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略變革，構(gòu)建企業(yè)管理能力和信用意識(shí)，探索具有發(fā)展?jié)撡|(zhì)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，為投資者樹(shù)立投資信心。 其次，中小企業(yè)結(jié)合自身發(fā)展需求，建立科學(xué)規(guī)范化管控制度，保障企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按計(jì)劃執(zhí)行并得到監(jiān)督和控制。 中小企業(yè)應(yīng)該重視內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)核算管理職能，科學(xué)合理分配企業(yè)公司資產(chǎn)，調(diào)配企業(yè)債務(wù)結(jié)構(gòu)，合理使用企業(yè)資金，構(gòu)建企業(yè)動(dòng)態(tài)資金管理機(jī)制。 完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，有助于企業(yè)規(guī)范各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)行為。 企業(yè)提升財(cái)務(wù)人員專業(yè)知識(shí)和技能，可以規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作，提高企業(yè)財(cái)務(wù)信息質(zhì)量和透明度，不斷提升企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理水平。
中小企業(yè)應(yīng)重視良好信譽(yù)形象的建立，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到商業(yè)信用對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)融資的作用，尤其是不少銀行及金融機(jī)構(gòu)對(duì)于企業(yè)信用違約行為非�？粗�，企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)融資時(shí)進(jìn)行信用評(píng)估都非常謹(jǐn)慎。 所以，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中，應(yīng)該做到遵紀(jì)守法，誠(chéng)信合法經(jīng)營(yíng)，按時(shí)、按期償還銀行貸款，不斷提升在銀行及金融機(jī)構(gòu)的信任度和認(rèn)可度，為中小企業(yè)拓寬融資渠道和創(chuàng)造良好融資環(huán)境打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
(二)拓展中小企業(yè)融資渠道
首先，國(guó)家政府部門(mén)應(yīng)該從政策入手，鼓勵(lì)銀行及金融機(jī)構(gòu)降低中小企業(yè)貸款門(mén)檻。 銀行及金融機(jī)構(gòu)可以借助金融科技等手段，收集中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)財(cái)務(wù)信息資料，進(jìn)而評(píng)估其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 銀行及金融機(jī)構(gòu)結(jié)合中小企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息與征信、社保、稅務(wù)、工商和公積金等方面信息進(jìn)行歸納和整合，借助大數(shù)據(jù)風(fēng)控技術(shù)提升交易效率和質(zhì)量，降低交易成本。 政府應(yīng)該鼓勵(lì)銀行及金融機(jī)構(gòu)加大中小企業(yè)貸款力度，拓寬不良貸款的處置途徑，逐步轉(zhuǎn)變中小企業(yè)貸款方式。
其次，銀行及金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該實(shí)行貸款多元化和差異化標(biāo)準(zhǔn)。 中小企業(yè)與大型企業(yè)相比，在各個(gè)方面都有著很大差距。 所以，銀行及金融機(jī)構(gòu)需要結(jié)合大型和中小型企業(yè)的實(shí)際情況，實(shí)行不同的貸款標(biāo)準(zhǔn)，并調(diào)整貸款和融資的利率。 同時(shí)，銀行及金融機(jī)構(gòu)需要結(jié)合中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，綜合分析中小企業(yè)的行業(yè)發(fā)展前景、趨勢(shì)和信用程度等因素，對(duì)發(fā)展前景良好、信用度優(yōu)良的中小企業(yè)，應(yīng)從激勵(lì)措施和優(yōu)惠政策上給予大力扶持。
(三)健全金融機(jī)構(gòu)服務(wù)體系
金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)地域、行業(yè)以及企業(yè)類型，為不同企業(yè)建立完善的企業(yè)融資和理財(cái)業(yè)務(wù)服務(wù)體系。 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格把控審查中小企業(yè)融資條件的流程，降低自身業(yè)務(wù)損失和風(fēng)險(xiǎn)，并全面了解中小企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)規(guī)律，構(gòu)建多種類型企業(yè)資金審批流程的層級(jí)化和系統(tǒng)多樣性，為多種類型企業(yè)提供合適的融資擔(dān)保方式，幫助中小企業(yè)通過(guò)多種融資渠道獲取發(fā)展資金，有效降低金融機(jī)構(gòu)的資金風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的合作共贏，促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)健康穩(wěn)定的發(fā)展。
(四)增強(qiáng)政府政策扶持力度
中小企業(yè)與大企業(yè)相比更為年輕，中小企業(yè)的快速成長(zhǎng)離不開(kāi)政府政策的大力扶持，因此，政府部門(mén)應(yīng)該為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境，調(diào)整中小企業(yè)的稅收政策，設(shè)置中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)基金，將政府福利與中小企業(yè)就業(yè)掛鉤。 最近幾年，我國(guó)人口數(shù)量與就業(yè)之間出現(xiàn)很多問(wèn)題，中小企業(yè)不僅能夠幫助解決人口就業(yè)問(wèn)題，還能夠?yàn)樯鐣?huì)創(chuàng)造更多就業(yè)崗位。
國(guó)家為了鼓勵(lì)中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，有效解決人口就業(yè)難題，需要與中小企業(yè)建立合作關(guān)系，借助中小企業(yè)有效減輕社會(huì)人口就業(yè)壓力，給予中小企業(yè)相應(yīng)的政策性扶持，構(gòu)建雙方合作共贏的發(fā)展新局面。 同時(shí)，國(guó)家政府部門(mén)與中小企業(yè)之間建立的合作關(guān)系，不僅能夠充分利用民間資本，還可發(fā)揮出政府部門(mén)的引導(dǎo)和擔(dān)保作用，為中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的合作創(chuàng)造有利條件，為中小企業(yè)拓寬了民間資本融資渠道，幫助中小企業(yè)有效解決融資難題。
結(jié)論
中小企業(yè)基于自身存在的各種因素以及外部環(huán)境等方面的影響，使其在籌集資金時(shí)面臨著各種各樣的困境，從而限制了中小企業(yè)的正常發(fā)展。 面對(duì)這一系列問(wèn)題，作為企業(yè)應(yīng)不斷優(yōu)化自身建設(shè)，在融資中拓展渠道，金融機(jī)構(gòu)則應(yīng)針對(duì)中小企業(yè)對(duì)服務(wù)體系進(jìn)行建立健全，作為政府則應(yīng)增強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的正常扶持力度，以此促進(jìn)中小企業(yè)融資的順利完成。
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作者：麥琬雯
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